五邑大学

江门市本级2015年度部门决算公开

目       录

第一部分   五邑大学概况

一、 部门职能

二、 机构设置

第二部分   五邑大学2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  五邑大学2015年部门决算情况说明 

第四部分  名词解释

第一部分   五邑大学概况

（一）部门职能

五邑大学地处“中国第一侨乡”—广东省江门市，是珠江三角洲西岸唯一一所以工科为主的多科性教学型地方大学。学校1985年建校，1990年成为学士学位授予单位，1993年开始接收外国留学生，1996年通过本科教学合格评估，1998年成为硕士学位授予单位，2008年教育部本科教学工作水平评估获得优秀等级。

学校占地1000余亩，总建筑面积约60万平方米，设有17个教学院（部），拥有工、理、经、管、文、法、艺术等7个学科门类，45个本科专业，6个一级学科硕士学位授权点，27个二级学科硕士学位授权点，2个专业硕士学位类别。现有4个国家特色专业建设点，3个省级重点学科，4个省级名牌专业，8个省级特色专业建设点，13个省级实验教学示范中心。拥有全国科教兴国示范基地，广东省侨乡文化研究基地，中华文化传承基地等。学校面向全国21个省、自治区、直辖市及港澳地区和台湾省招收本科生，面向国内外招收研究生。现有各类在籍学生2.4万余人，其中全日制本科生1.8万余人，研究生300余人。

学校现有在职教职工1000余人，其中专任教师800余人，具有高级职称的教师占专任教师比例近40％，具有硕、博学位的教师占专任教师比例近80％。

五邑大学坚持“根植侨乡，服务社会，内外合力，特色发展”的办学理念，以本科教育为立校之本，以人才战略为强校之基，以协调发展为治校之策，以提高质量为办校之责，以创新精神为建校之魂，以服务地方为兴校之路；坚持全面融入地方经济社会，全力提高学科建设水平，全员培养高素质应用型人才。作为五邑侨乡的最高学府，学校发展成为侨乡及周边地区“人才培养的摇篮，科技研发的基地，文化传承的纽带，政府决策的参谋，联系海内外乡亲的桥梁”。在新的历史发展阶段，学校将努力实现规模、结构、质量、效益、特色协调发展，为创建特色鲜明的广东省高水平工科大学而努力奋斗！

（二）机构设置

按照部门决算编报要求，纳入五邑大学2015年部门决算编报范围的单位共1个，即五邑大学本级。本部门没有下属单位。

公开01表：收入支出决算总表

公开02表：收入决算表

公开03表：支出决算表

公开04表：财政拨款收入支出决算总表

公开05表：一般公共预算财政拨款支出决算表

公开06表：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开07表：财政拨款“三公”经费支出决算表

公开08表：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开09表：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  五邑大学2015年部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

五邑大学2015年度总收入42779.91万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入15675.91万元，比2014年决算数增加2166.42万元，增长16.04%。主要原因：常规性经费每年递增10%；专项经费2015年增拨小微企业创业创新基地城市示范工作经费2212万元。

2．上级补助收入0万元，比2014年决算数增加0万元，增长0 %。主要原因：2014年和2015年上级补助收入均为0万元。

3．事业收入14729.15万元，比2014年决算数增加1181.75万元，增长8.72 %。主要原因：学生人数增加进而学杂费收入增长；科研事业收入有所增加。

4．经营收入616.65万元，比2014年决算数增加52.19万元，增长9.24 %。主要原因：经营性收入增加。

5．其他收入11758.21万元，比2014年决算数减少2473.64 万元，下降17.38 %。主要原因：五邑大学2015年的捐赠收入有所下降，2014年捐赠收入为4545.73万元，2015年捐赠收入为1385.86万元。

（二）年度支出总体情况

五邑大学2015年度总支出35601.98万元，其中本年支出35601.98万元。具体情况如下：

1.教育（类）支出34311.09万元。主要支出项目有高等教育33972.70万元，其他教育费附加安排的支出338.39万元，比2014年决算数减少4572.94万元。主要原因：基建支出比2014年减少5612万元。

2.科学技术（类）支出3.70万元，主要支出项目为产业技术研究与开发3.70万元。

3.文化体育与传媒（类）支出4.50万元，主要支出项目为其他文化支出4.50万元。

4.社会保障和就业（类）支出771.86万元，主要支出项目为事业单位离退休771.86万元，比2014年决算数增加27.94万元，主要原因：2015年退休人数较2014年有所增加。

5.医疗卫生与计划生育（类）支出61.78万元，主要支出项目为事业单位医疗61.78万元，保持上年水平。

6.节能环保（类）支出0.05万元，主要支出项目为其他节能环保支出0.05万元。

7.农林水（类）支出2.01万元，主要支出项目有其他扶贫支出2.01万元。

8.资源勘探信息（类）支出447万元，主要支出项目为其他资源勘探电力信息等支出447万元。

二、2015年收入决算情况说明

五邑大学2015年度收入合计42779.91万元。

（一）财政拨款收入15675.91万元，占本年收入合计的36.64%。其中：

一般公共服务支出（类）10万元，占财政拨款收入的0.06%。包括：其他一般公共服务支出（款）10万元。

教育支出（类）14750.26万元，占财政拨款收入的94.10%。包括：普通教育（款）13682.14万元，教育费附加安排的支出（款）1068.12万元。

文化体育与传媒支出（类）30万元，占财政拨款收入的0.19%。包括：文化（款）30万元。

社会保障和就业支出（类）771.86万元，占财政拨款收入的4.92%。包括：行政事业单位离退休（款）771.86万元。

医疗卫生与计划生育支出（类）61.78万元，占财政拨款收入的0.39%。包括：医疗保障（款）61.78万元。

农林水支出（类）52.01万元，占财政拨款收入的0.33%。包括：农业（款）50万元，扶贫（款）2.01万元。

（二）事业收入14729.15万元，占本年收入合计的34.43%。

其中：教育支出（类）14729.15 万元。

（三）经营收入616.65万元，占本年收入合计的1.44%。

其中：教育支出（类）616.65万元。

（四）其他收入11758.21万元，占本年收入合计的27.49 %。

其中：教育支出（类）11758.21万元。

三、2015年度支出决算情况说明

五邑大学2015年度支出合计35601.98万元。具体如下：

（一）基本支出24910.55万元，占本年支出合计的69.97%。

其中：教育支出（类）普通教育（款）24076.91 万元，主要用于我校壹仟余位教职工全年的工资福利支出12587.02万元，商品和服务支出5397.80万元，对个人和家庭的补助4732.37万元，其他资本性支出1331.84万元，债务利息支出27.87万元；社会保障和就业支出（类)行政事业单位离退休(款)771.86万元，主要用于离休费57.79万元，退休费701.33万元，离退休印刷费、差旅费、福利费等12.74万元；医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）61.78万元，主要事业单位医疗支出61.78万元。

（二）项目支出10512.84万元，占本年支出合计的29.53%。    

其中：1、教育支出（类）普通教育（款）9717.19万元，主要用于商品和服务支出2105.61万元，助学金支出1140.69万元，基建支出4747.11万元，设备购置等其他资本性支出1431.1万元，债务利息支出292.68万元；

2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）338.39万元，主要用于助学金支出338.39万元；

3、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）3.70万元，主要用于商品和服务支出1.34万元，设备购置支出2.36万元；

4、文化体育与传媒支出（类）文化（款）4.50万元，主要用于商品和服务支出2.75万元，设备购置支出1.75万元；

5、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）0.05万元，主要用于商品和服务支出0.05万元；

6、农林水支出（类）扶贫（款）2.01万元，主要用于下乡扶贫工作的开展；

7、资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探信息等支出（款）447万元，主要用于设备购置支出447万元。

（三）上缴上级支出0万元，占本年支出合计的0%。

（四）经营支出178.60万元，占本年支出合计的0.50%。主要用于经营成本及税费。

（五）对附属单位补助支出0万元，占本年支出合计的0%。

四、2015年度财政拨款收入支出总表说明

2015年五邑大学尚未纳入江门市部门预算，因此本说明中没有关于与预算数据进行对比的内容。

（一）2015年度财政拨款收入说明

五邑大学2015年度财政拨款收入合计15675.91万元。其中：一般公共预算财政拨款收入15675.91万元；政府性基金预算财政拨款收入0万元。

（二）2015年度财政拨款支出说明

五邑大学2015年度财政拨款支出合计12918.58万元。其中：一般公共预算财政拨款支出12918.58万元；政府性基金预算财政拨款支出0万元。

分功能科目看：

1、教育支出（类）普通教育（款）11289.3万元，主要用于工资福利支出6178.12万元，维持日常公用支出2744.7万元，对个人和家庭的补助支出1117.41万元，主要是发放学生助学金，设备购置等资本性支出1249.07万元；

2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）338.39万元，主要用于发放学生助学金；

3、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）3.70万元，主要用于商品和服务支出1.34万元，设备购置等资本性支出2.36万元；

4、文化支出（类）其他文化支出（款）4.50万元，主要用于商品和服务支出2.75万元，设备购置等资本性支出1.75万元；

5、社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）771.86万元，主要用于离休费57.79万元，退休费701.33万元，离退休印刷费、差旅费、福利费等12.74万元；

6、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）61.78万元，主要事业单位医疗支出61.78万元；

7、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）0.05万元，主要用于商品和服务支出0.05万元；

8、农林水支出（类）扶贫（款）2.01万元，主要用于下乡扶贫工作的开展；

9、资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探信息等支出（款）447万元，主要用于设备购置支出447万元。 

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

五邑大学2015年度一般公共预算财政拨款支出合计12918.58万元，占本年支出合计的36.29 %。与2014年相比，减少1068.14万元，降低7.64 %。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

五邑大学2015年度一般公共预算财政拨款主要用于以下方面：教育支出（类）11627.69万元，占90.01%；科学技术支出（类）3.70万元，占0.03%；文化体育与传媒支出（类）4.50万元，占0.03%；社会保障和就业支出（类）771.86万元，占5.97%；医疗卫生与计划生育支出（类）61.78万元，占0.49%，节能环保支出（类）0.05万元；农林水支出（类）2.01万元，占0.02%；资源勘探信息等支出（类）447万元，占3.45%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算的具体情况

五邑大学2015年度一般公共预算财政拨款支出12918.58万元，具体情况如下：

1．教育支出（类）普通教育（款）11627.69万元，比2014年减少1325.49万元，下降10.23%。主要原因：2015年一般公共预算财政拨款项目支出比2014年减少1498.97万元。

2.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）3.70万元，比2014年减少15.61万元，降低80.83%。主要原因：各科研项目均按项目预算执行。

3.文化体育与传媒支出（类）文化（款）4.50万元，比2014年增加3.61万元，增长405.62%。主要原因：2015年与2014年均按预算支出。主要原因：各专项均按项目预算执行。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）771.86万元，比2014年增加27.94万元，增长3.76%。主要原因：2015年退休人数比2014年有所增加。

5.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）0.05万元，比2014年减少0.02万元，降低27.71%。主要原因：各专项均按项目预算执行。

6.文化体育与传媒支出（类）文化（款）4.50万元，比2014年增加3.61万元，增长405.62%。主要原因：各专项均按项目预算执行。

7.农林水支出（类）扶贫（款）2.01万元，比2014年减少0.47万元，降低18.95%。主要原因：各专项均按项目预算执行。

8.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探信息等支出（款）447万元，比2014年增加257万元，增长135.26%。主要原因：各专项均按项目预算执行。

六、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五邑大学2015年度一般公共预算财政拨款基本支出10272.62万元，其中：

（一）工资福利支出6178.12万元，占基本支出的60.14%。主要包括基本工资2060.35万元、津贴补贴607.99万元、奖金1025.78万元、社会保障缴费1030.59万元、伙食补助费0万元、绩效工资1452.67万元、其他0.74万元。

（二）商品和服务支出2501.07万元，占基本支出的24.35 %。主要包括办公费89.56万元、印刷费241.67万元、咨询费5.49万元、手续费0.59万元、电费234.10万元、邮电费43.12万元、物业管理费27.23万元、差旅费441.95万元、因公出国（境）费用86.61万元、维修（护）费407.1万元、租赁费65.09万元、会议费3.46万元、培训费18.34万元、公务接待费68.21万元、专用材料费337.74万元、劳务费160.31万元、工会经费71万元、公务用车运行维护费30.25万元、其他商品和服务支出169.26万元。

（三）对个人和家庭的补助840.87万元，占基本支出的8.19%。主要包括离休费57.79万元、退休费701.33万元、医疗费61.78万元、其他对个人和家庭的补助支出19.96万元。

（四）其他资本性支出752.56万元，占基本支出的7.33 %。主要包括办公设备购置237.22万元、专用设备购置14.31万元、信息网络及软件购置更新31.87万元、其他资本性支出469.16万元。

 七、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

五邑大学2015年度“三公”经费支出决算为185.07万元。其中：因公出国（境）费支出决算为86.61万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为30.25万元；公务接待费支出决算为68.21万元。

五邑大学2014年度“三公”经费支出决算为185.54万元。其中：因公出国（境）费支出决算为71.49万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为30.34万元；公务接待费支出决算为83.71万元。

五邑大学资金来源有省、市财政拨款、学杂费收入以及其它自筹经费，由于2014年和2015年学校未纳为财政部门预算编制单位，市财政公用经费未落实到经济分类中，2014年和2015年的“三公”经费无法确定资金来源。我校根据全校接待费、公车运行维护费和因公出国（境）经费的支出情况，2014年安排“三公”经费支出185.54万元，2015年安排“三公”经费支出185.07万元。比2014年支出略有降低。

（二）“三公”经费支出决算具体情况说明

2015年“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费 86.61万元，占46.80 %；公务用车购置及运行维护费支出30.25万元，占16.35%；公务接待费支出68.21万元，占36.85%。具体情况如下：

1、2015年安排因公出国（境）费支出86.61万元，主要用于20位老师去美国加州波莫那州立理工大学参加暑期培训，出国团组1个、累计20人次。比2014年增加15.12万元，主要原因是培训人数增加。

2、2015年公务用车购置及运行维护费支出30.25万元，其中：公务用车购置支出为0万元，2015年公务用车购置数0辆；公务用车运行及维护支出30.25万元，比2014年减少0.09万元，降低0.3%。比上年支出略有降低。

3、2015年公务接待费支出68.21万元，主要用于校际业务交流。比2014年减少15.5万元，降低18.51%，主要原因是学校加强了“三公”经费的管理，公务接待减少。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年本部门机关运行经费支出3253.63万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2014年增加74.41万元，增长2.34%。

（二）政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购总额4143.84万元，其中：政府采购货物支出1213.03万元，基建及维修项目招标1538.04万元，学校北区食堂经营承包项目1386.74万元。

（三）国有资产占用情况

截至2015年12月31日，本部门共有车辆17辆，其中，一般公务用车0辆（用于机要通信、应急工作）、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车17辆，其他用车主要是日常公务活动、招生宣传、出差之用；单位价值50万元以上通用设备15台（套），单位价值100万元以上大型设备6台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。2015年我部门尚未纳入江门市部门预算，学校参照财政预算管理要求，完成内审项目679项，审计金额507,399.86万元。其中：经济责任审计43项，审计金额291,192.60万元（校内处级干部2011年6月至2014年12月31日任期审计），专项资金审计及审计调查2项，审计金额140,967.97万元。通过审计意见和建议，督促校内各单位加强财务管理，规范使用资金，提高资金使用效益。

至2015年末，教学科研仪器设备总值15006.15万元，数量达20299台套，生均设备超8403元；实验中心和实训基地280个，设备利用率达到90%以上，实验、实训基地进一步对社会开放，实现资源共享，更好地服务于侨乡经济与社会的发展。

2015年学校努力开展社会服务，社会培训人次数为25453人次，为江门市产业人才培养做了一定工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、一般公共服务支出（类）人大事务（款）：反映各级人民代表大会的支出。（各部门根据本部门实际使用的款级功能分类科目进行解释）