江公财〔2016〕12号

下属各单位：

    根据省交通运输厅、市交通运输局2016年交通运输审计工作的要求，结合我局的实际，制定了《2016年江门市公路局审计工作计划》。现印发给你们，请认真贯彻执行。

    请各单位结合实际，对财务收支管理、专项资金管理、基建管理、投资项目管理、资产管理等制 定切实可行的年度审计计划，年终将审计情况报我局财务审计科。

    专此通知。

　　                                             江门市公路局

　　　　　　　　　　　　　　　                   2016年4月26日

2016年江门市公路局审计工作计划

    2016年，我局审计工作按照省交通运输厅《2016 年广东省交通运输审计工作计划》及市交通运输局《江门市2016年交通运输审计工作计划》的精神，坚持围绕中心、服务大局的工作方针，坚持以提高公路发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，认真履行审计监督职责，坚持标本兼治，充分发挥内部审计的“免疫系统”功能，为推进我市公路事业科学、安全发展提供强有力的保障。
    一、积极推进建设项目和建设资金审计
    以公路基础建设资金为主线，以提高管理水平、防范资金风险为目标，防范管理漏洞，促进资金安全和有效使用。积极推进建设项目和建设资金审计，严格执行《交通建设项目审计实施办法》、《交通建设项目委托审计管理办法》以及《交通建设资金监督管理办法》等规定，切实加强对资金安全和资金效益的监管。对建设项目委托审计管理工作，要严格社会审计资质，严把委托审计质量关，进一步总结和推广建设项目跟踪审计，逐步扩大跟踪审计覆盖面。
    我局将配合省交通运输厅、省公路管理局、市财政局对交通建设专项资金审计工作。
    二、继续深化预算执行及财务收支检查监督
    以检查经济活动的真实性、合法性、效益性为基础，重点关注预算执行、资金使用绩效、政府采购和国有资产管理、内部管理制度建设与执行等情况，着力提高预算编制的科学性、执行的有效性和资产（资金）使用的安全性，加大对违反财经纪律和财务风险的监督，特别要严肃查处私设“小金库”和因决策失误造成国有资产流失等问题，对于审计发现的问题和提出的审计建议，被审计单位要及时做好整改工作，不断促进和规范财务管理工作。
    2016年我局将继续加强对下属各单位财务收支检查工作，包括局本部、局机关以及下属各局，市交通工程建设有限公司，江鹤、恩平收费站及三个收费项目2015年收支审计工作。
    三、继续深化经济责任审计
    着力检查领导干部守法守纪尽责情况，促进各级领导干部主动作为、有效作为，切实履职尽责。依法依纪反映不作为、慢作为、乱作为问题，促进健全责任追究和问责机制。要以领导干部履行经济责任为主线，以财务收支及有关经济活动的真实合法效益为基础，在突出重点、保证质量上下功夫，逐步建立健全计划、评价、结果运用、问责和整改等制度，不断深化领导干部任期经济责任审计工作，在确保离任审计覆盖率达到100%的基础上，积极探索领导干部任中审计，前移审计监督关口，逐步建立任中审计与离任审计相结合的审计工作新机制，不断提高经济责任审计工作质量，为干部管理和监督提供可靠和有用的依据。
2016年将根据人事科委托组织对下属各单位法定代表人进行任中、离任经济责任审计。
    四、加强行业管理，夯实审计基础工作
    各单位要切实做好审计基础工作，采取有效措施强化审计“人、法、技”建设，促进审计工作科学化。要切实加强对审计工作的领导，支持内部审计机构开展工作，促进内部审计机构独立履行职责。要积极配合国家审计机构和上级审计机构开展工作，对审计反映的问题做到及时整改、主动反馈。进一步建立健全审计机构，优化审计人员结构，加大审计培训力度。加强与审计机关的沟通协调，充分整合内部审计力量，利用好社会中介机构，实现审计资源的优化配置，建立适应公路发展新形势的审计网络。要结合本地区、本单位的工作实际，科学制定年度审计工作计划，细化和落实审计工作任务，严格审计计划、总结及报表等统计资料的报送制度，进一步落实审计工作情况通报制度。要积极争取领导支持，采取积极有效措施，加强审计机构和人员队伍建设，缓解审计力量与审计任务不相适应的矛盾。加强审计职业道德教育，严格审计纪律，做到依法审计、廉洁审计。